寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)
對本年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告
中天運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司（以下簡稱“中天運(yùn)”）對寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）2011年度的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行了審計(jì)。內(nèi)容主要是對公司期末財(cái)務(wù)狀況、年度經(jīng)營情況和現(xiàn)金流量情況（包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、股東權(quán)益變動(dòng)表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注）進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，對公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用資金情況進(jìn)行專項(xiàng)說明。年度審計(jì)結(jié)束后，中天運(yùn)對公司的年度審計(jì)結(jié)論以書面方式出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。在中天運(yùn)審計(jì)期間，公司審計(jì)委員會(huì)和相關(guān)部門人員進(jìn)行了跟蹤配合。現(xiàn)將中天運(yùn)對公司本年度的審計(jì)情況總結(jié)如下：
一、基本情況
中天運(yùn)與公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高管層進(jìn)行了必要的溝通，公司與中天運(yùn)簽訂了審計(jì)業(yè)務(wù)約定書。在業(yè)務(wù)約定書中規(guī)定了2011年度審計(jì)的費(fèi)用為不超過40萬元人民幣。
中天運(yùn)于2011年12月7日進(jìn)行現(xiàn)場年度預(yù)審，持續(xù)到2011年12月31日結(jié)束，這段時(shí)間內(nèi)檢查公司憑證及其它相關(guān)資料。經(jīng)過1個(gè)月的審計(jì)工作，審計(jì)小組完成了預(yù)審階段審計(jì)程序。2012年1月1日到3月9日結(jié)束了終審，向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告草稿，并與委員們對重大問題進(jìn)行了充分的溝通。據(jù)此，中天運(yùn)出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見報(bào)告。
二、關(guān)于對年審注冊會(huì)計(jì)師獨(dú)立性的評價(jià)
根據(jù)審計(jì)委員會(huì)調(diào)查了解及中天運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的聲明，我們未發(fā)現(xiàn)中天運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其職業(yè)人員存在影響?yīng)毩⑿缘那樾巍?/DIV>
三、關(guān)于對是否繼續(xù)保持客戶關(guān)系的建議
中天運(yùn)從獲得公司聘任到本年度執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)完畢，為公司提供了較好的審計(jì)服務(wù)。根據(jù)其服務(wù)意識、職業(yè)操守和履職能力，我們建議繼續(xù)聘請?jiān)摃?huì)計(jì)師事務(wù)所為公司2012年度財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)機(jī)構(gòu)。
寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司
董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)
2012年3月27日
